Anticiper la transmission de son patrimoine est crucial pour éviter droits de succession élevés, conflits et embarras des héritiers. Peu y pensent spontanément, souvent éveillés par la succession d’un proche. Il est important de préparer sa succession, de communiquer avec ses héritiers et d’utiliser les outils disponibles pour optimiser cette transmission, même après 70 ans.
Le parcours patrimonial des Français comprend plusieurs étapes à différents moments de la vie. Nous pouvons citer par exemple l’acquisition d’un bien immobilier, la perception de revenus, la cession d’un actif professionnel ou encore la transmission. Chaque moment clé entraîne des conséquences fiscales. Pour s’organiser au mieux, un seul maître mot : l’anticipation.
La taxation d’une plus-value de cession de titres par l’un des deux époux, résidents fiscaux français, peut se révéler être un vrai casse-tête lorsque l’un est de nationalité étrangère, et plus particulièrement, de nationalité américaine. Le point avec Alexis Katchourine, avocat associé, Farewell Tax.
La vulnérabilité, sujet peu visible et rarement mis en avant, représente néanmoins un domaine clé du droit patrimonial. Comment protéger le chef d’entreprise, en intégrant prévoyance, gouvernance et adaptations des statuts, pour assurer la pérennité de l'entreprise, même en cas de perte de capacité juridique du dirigeant ? Éclairage avec Souad Grasselly, responsable de l’ingénierie de la vulnérabilité chez Olifan Group, société de conseil en stratégie patrimoniale.
